フリーランスとして働き始めたけれど、「確定申告って何から始めればいいの？」と悩んでいませんか？特に初めての確定申告は手続きが多くて難しそうに思えますよね。
この記事では、フリーランスママでも無理なく確定申告を進められるよう、基本的な知識やスケジュール、便利な会計ソフトをご紹介します。時間を有効活用しながら、スムーズに確定申告を済ませましょう！
確定申告とは？基本をおさらい
確定申告とは何か
確定申告とは、1年間に得た収入や支出を申告し、納めるべき税金を税務署に報告する手続きのことです。フリーランスの場合、会社員のように年末調整がないため、自分で収入や経費を計算し、申告する必要があります。
なぜ確定申告が必要？
フリーランスとして得た収入には税金がかかります。確定申告をしないと、正しい税金を納められないだけでなく、最悪の場合、延滞税や罰則が課されることも。正確な申告は、フリーランスとして信頼される働き方にもつながります。
確定申告はいつからいつまで？
確定申告の期間
確定申告の期間は、毎年2月16日から3月15日までです。ただし、開始日が土日祝日にあたる場合、翌営業日からとなります。
2025年は2月17日（月）から3月17日（月）です。
申告する対象期間
申告するのは、前年の1月1日から12月31日までの1年間の収入と経費です。例えば、2025年に行う確定申告では、2024年の1月1日から12月31日までの収入を報告します。
早めに準備を始めるべき理由
確定申告の直前になると、書類や領収書の整理で大忙しになりがちです。1月から準備を始めておけば、余裕を持って対応できます。
確定申告の基本ステップ
1. 必要な書類を集める
確定申告に必要な書類を揃えましょう。以下は主な書類の一覧です。
- 収入の記録: 請求書や通帳の入金記録
- 経費の領収書: 必要経費として計上するための領収書やレシート
- 控除証明書: 医療費控除や生命保険料控除などの証明書
- マイナンバーカード: 申告に必要
2. 収入と経費を計算する
フリーランスの収入は、事業所得として計算されます。収入から必要経費を差し引いた金額が課税対象となります。
- 収入: クライアントからの報酬や副業収入
- 必要経費: 仕事に関連する費用（例：パソコン、ソフトウェア、交通費）
3. 控除を活用する
フリーランスにはさまざまな控除が利用できます。主な控除には以下があります。
- 基礎控除: 誰でも利用できる控除（48万円）
- 青色申告特別控除: 青色申告を行うことで最大65万円の控除が受けられる。
- 扶養控除: 配偶者や子どもが扶養に入っている場合に適用。
4. 税務署に申告する
確定申告書を作成したら、税務署に提出します。提出方法は以下の通りです。
- 電子申告（e-Tax）: インターネットで申告を完了させる方法。
- 郵送: 必要書類を税務署に郵送。
- 窓口提出: 税務署に直接持参して提出。
電子申告を利用すると、手続きがスムーズになるだけでなく、青色申告特別控除の65万円枠を適用する条件にもなります。
働くママにおすすめの確定申告ソフト
なぜソフトを使うべき？
確定申告ソフトを使えば、複雑な計算や書類作成が簡単になります。以下は働くママにおすすめの理由です。
- 時短になる: 面倒な作業を効率化。
- 初心者でも使いやすい: ガイドに従うだけで申告書を作成可能。
- クラウド型でどこでも作業可能: スマホやタブレットでも利用可能。
初めての確定申告で不安な場合は、確定申告ソフトを使いましょう。
はじめてでも安心のサポート体制 マネーフォワード クラウド確定申告
確定申告のコツと注意点
レシートや領収書を日々整理する
日頃から経費のレシートや領収書を整理しておくことで、申告時の負担を軽減できます。専用のファイルやアプリを使うと便利です。
余裕を持って取り組む
締め切りギリギリに作業を始めると、ミスが発生しやすくなります。1月中にある程度の準備を進めておくと安心です。
疑問があれば専門家に相談
わからないことがある場合は、税理士や会計ソフトのサポートに相談しましょう。適切なアドバイスを受けることで、不安を解消できます。
まとめ
初めての確定申告は、わからないことが多くて不安に感じるかもしれません。しかし、基本を押さえ、便利な会計ソフトを活用すればスムーズに進められます。
フリーランスママとして、日々の忙しい生活の中で効率的に確定申告を済ませるために、早めの準備とツールの活用を心がけてください。これを機に、安心してフリーランスとしてのキャリアを築いていきましょう！
